DeutschlandmachtRente.

Die ersten 30 € Eigenbeitrag pro Monat erhalten modellhaft 50 % Förderung. Für den Anteil über 30 € bis 150 € kommen 25 % hinzu. Darüber hinaus angelegte Beiträge erhalten keine weitere Grundförderung. Zulagen werden am Jahresende investiert.

Ab 300 € jährlichem Eigenbeitrag zum Altersvorsorgedepot berücksichtigt das Modell einmalig 200 € vor dem 25. Geburtstag und jährlich 300 € pro Kind bis zum 25. Geburtstag. Ab dem 18. Geburtstag muss die tatsächliche Kindergeld- und Zulagenberechtigung individuell geprüft werden.

Die Einkommensteuer wird nach dem vereinfachten Tarif 2026 auf Basis des eingegebenen Bruttoeinkommens geschätzt. Bei gemeinsamer Veranlagung gilt das Splittingverfahren. Werbungskosten, Sonderausgaben, Sozialbeiträge, Kinderfreibeträge, Soli und Kirchensteuer bleiben außer Betracht.

Das Modell begrenzt den steuerlich berücksichtigten Beitrag auf 31.000 € jährlich, bei Zusammenveranlagung auf 62.000 €. Davon zieht es modellhaft 9,3 % Rentenversicherungsbeitrag auf Einkommen bis 101.400 € ab. Die jährliche Steuerersparnis wird in ein separates Investmentvermögen investiert.

Angenommen wird ein verfügbarer Sparer-Pauschbetrag von 1.000 € bzw. 2.000 € bei Zusammenveranlagung. Jährlich realisierte und sofort wiederangelegte Fondsgewinne nutzen ihn nach 30 % Teilfreistellung. Auf verbleibende steuerpflichtige Gewinne entfallen zum Rentenbeginn modellhaft 25 % Kapitalertragsteuer, ohne Soli und Kirchensteuer.

Beim Altersvorsorgedepot werden 30 % des Kapitals als einmalige Auszahlung angenommen. Die darauf entfallende Einkommensteuer wird unter Einbeziehung einer vereinfachten gesetzlichen Rente geschätzt (48 % des heutigen Bruttoeinkommens, höchstens 3.741 € brutto monatlich). Die übrigen 70 % sowie die steueroptimierte Vorsorge ergeben eine modellhafte lebenslange monatliche Bruttorente von 25 € je 10.000 € Kapital. Das ist keine garantierte Rentenzusage. Das Investmentvermögen ist im Nettokapital enthalten, nicht in der Monatsrente.

Alle Anlagebausteine wachsen im Modell konstant um 6 % jährlich nach Kosten. Monatliche Beiträge werden monatlich verzinst, Förderungen und Steuerersparnisse am Jahresende investiert. Der Vergleichswert addiert das Nettokapital und die modellhaften Bruttomonatsrenten vom gewählten Rentenbeginn bis zum 80. Geburtstag. Bei Rentenbeginn ab 80 wird nur Nettokapital verglichen. Die als lebenslang ausgewiesene Monatsrente wird dadurch nicht zeitlich begrenzt. Der Vergleichswert ist nicht vollständig sofort verfügbar und darf nicht als sofort auszahlbares Guthaben verstanden werden.

Das Altersvorsorgedepot kann ab 2027 neben den staatlichen Zulagen unter bestimmten Voraussetzungen auch von einer zusätzlichen steuerlichen Förderung durch den Sonderausgabenabzug profitieren. Die tatsächliche Höhe eines möglichen Steuervorteils hängt von den individuellen steuerlichen Verhältnissen ab und wird im Rahmen der gesetzlichen Günstigerprüfung ermittelt. Dieser Rechner berücksichtigt ausschließlich die Entwicklung des Altersvorsorgedepots einschließlich der dargestellten Zulagenförderung. Mögliche steuerliche Vorteile sowie deren Wiederanlage sind nicht Bestandteil der Berechnung.